И.Н. Олейникова
Финансы, денежное обращение и кредит
Конспект лекций. Таганрог: Изд-во ТРТУ, 1996.
| Предыдущая |
Тема 4. Коммерческие банки и их операции
4.2. Кредитные операции
4.2.1. Пассивные кредитные операции
Результатом этих операций является увеличение средств на пассивных счетах банка. Осуществляются в следующих формах:
- привлечение средств на банковские депозиты;
- кредиты получаемые от других юридических лиц (других банков, ЦБ);
- отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов.
Остановимся более подробно на депозитных операциях.
Банковский депозит - это денежные средства клиента в форме вклада по соглашению или договору. В отечественной банковской практике традиционно под банковским депозитом понимают срочный вклад.
Исходя из этого, банковские счета делятся на расчетные, текущие и депозитные счета. В зарубежной практике под депозитом понимается любой счет клиента банка.
Депозиты классифицируются по срокам:
- депозиты до востребования;
- срочные депозиты.
Особенности депозитов до востребования:
- дают владельцам возможность получать деньги по первому требованию, могут использоваться в качестве средств платежа;
- являются высоколиквидными;
- по ним выплачивают низкие проценты или проценты не выплачиваются;
- владелец счета выплачивает банку комиссию при осуществлении платежей;
- по таким депозитам банк обязан иметь резерв в ЦБ в большем размере, чем по срочным депозитам.
Особенности срочных депозитов:
- не предназначен для осуществления расчетов;
- средства на этих счетах оборачиваются более медленно;
- являются процентными счетами;
- обязательные резервы формируются по более низким нормам, чем по депозитам до востребования;
- банк может устанавливать формальные требования о предварительном уведомлении вкладчиком об изъятии средств со счета.
К депозитам до востребования относятся:
- все виды текущих счетов (в том числе расчетные счета предприятий и оргаризаций);
- депозитные сертификаты, не имеющие конкретного срока погашения;
- бессрочные вклады (могут изыматься только в полном объеме).
К срочным депозитам относятся:
- собственно срочные вклады;
- срочные депозитные сертификаты;
- сберегательные сертификаты (*);
- сберегательные вклады.
(*) Депозитный (сберегательный) сертификат - это письменное сведетельство вклада в банке. Сберегательные сертификаты предназначены для населения, имеют более мелкий номинал и обычно стандартизованы по срокам.
До реформирования банковской системы основным источником кредитных ресурсов для большинства банков были ссудные операции по межбанковскому кредитованию, за счет которых создавалось 50-90% суммы пассивов банков. С конца 1993 г. ресурсы, привлекаемые банками на депозиты (в том числе средства населения) начинают приобретать значительный удельный вес.
В частности по данным отчета ЦБ за 1994 г. на долю межбанковских кредитов и кредитов ЦБ в совокупности приходится 21.4% от суммы привлеченных ресурсов.
Следует отметить, что не весь находящийся в обороте банка капитал (собственный и привлеченный) свободен для осуществления активных операций.
Кредитный потенциал банка представляет собой величину мобилизованных в банке средств за вычетом так называемого резерва ликвидности.
Резерв ликвидности может быть общим и внутренним. Общий резерв определяется нормами обязательных резервов в ЦБ. Внутренний резерв устанавливается банками самостоятельно.
На активные операции банка значительное влияние оказывает структура кредитного потенциала в зависимости от степени стабильности ресурсов:
а) абсолютно стабильные средства:
- собственные средства банка;
- кредиты, полученные от других юридических лиц;
- средства, привлеченные за счет выпуска долговых обязательств;
б) стабильные средства - это стабильный остаток средств на всех счетах, которыми банк располагает в любое время для использования в активных операциях.
в) не стабильные средства - это средства, появляющиеся в обороте банка периодически и трудно пргнозируемые.
| Предыдущая |