Составитель: А.Ю.Казанская
Финансы и кредит
Учебно-методическое пособие для самоподготовки к практическим занятиям (в вопросах и ответах).
Таганрог: ЮФУ, 2007

4. КРЕДИТНАЯ СИСТЕМА

4.3. БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА

Как выглядит примерный устав коммерческого банка ?

Рассмотрим примерный устав условного коммерческого банка.

I. Общие положения

1. Банк создан в форме акционерного общества закрытого типа. Акционерами банка являются юридические и физические лица.

Банк является кредитным учреждением, которое, аккумулируя и эффективно используя финансовые ресурсы, всемерно способствует развитию производства товаров и услуг своих акционеров и клиентов, осуществляет целевое инновационное финансирование, финансирование капитальных вложений, финансирует мероприятия, способствующие насыщению рынка.

Банк развивает сотрудничество с зарубежными странами (банками, предприятиями, финансовыми организациями) в целях выполнения своих задач.

Банк входит в единую банковскую систему России.

2. Решение о переходе на обслуживание в банк принимается предприятиями, организациями и физическими лицами самостоятельно с согласия банка.

3. Банк действует на коммерческой основе.

4. Банк является юридическим лицом, имеет самостоятельный баланс, обособленное имущество, корреспондентский счет в Центральном банке РФ, может от своего имени заключать договоры и выступать в суде (арбитражном и третейском судах), приобретать имущественные и личные неимущественные права и нести обязанности.

5. Банк имеет право открывать на территории России и за ее пределами филиалы и представительства на основании законодательства, действующего на соответствующей территории.

6.Банки могут открывать свои филиалы за границей с разрешения Центрального банка РФ, а представительства за границей - с предварительным уведомлением Центрального банка РФ.

7.Банк несет ответственность по своим обязательствам, в том числе по вкладам граждан, всем принадлежащим ему имуществом.

Банк не несет ответственности по обязательствам своих акционеров. Акционеры банка отвечают по обязательствам банка в пределах стоимости принадлежащих им акций.

Банк не отвечает по обязательствам государства, а государство не отвечает по обязательствам банка.

8. Банк в своей деятельности руководствуется законодательством РФ и другими нормативными документами Центрального банка РФ, относящимися к деятельности коммерческих банков, а также настоящим Уставом.

9. На денежные средства и иное имущество клиентов, находящиеся в банке, включая вклады граждан, арест может быть наложен и взыскание может быть обращено на основании и в порядке, предусмотренном действующим законодательством.

10.Служащие банка обязаны хранить тайну по операциям и состоянию счетов самого банка и его клиентов.

Справки об операциях и состоянии счетов в банке могут выдаваться владельцам счетов, их вышестоящим органам, а также судам, органам арбитража, следственным, финансовым органам с соблюдением установленного порядка. Справки о вкладах и об операциях по вкладам граждан выдаются, кроме самих клиентов и их законных представителей:

-   судам, органам предварительного следствия и дознания по находящимся в их производстве уголовным делам и делам, по которым в предусмотренных законом случаях может быть применена конфискация имущества;

-   судам по находящимся в их производстве гражданским делам, вытекающим из уголовных дел, делам о взыскании алиментов (при отсутствии заработка или иного имущества, на которое можно обратить взыскание)либо о разделе вклада, являющегося совместным имуществом супругов;

-   государственным нотариальным конторам по находящимся в их производстве наследственным делам о вкладах умерших вкладчиков.

11.Банк имеет печать со своим наименованием.

II. Собственные средства банка

12.Имущество банка, формируемое за счет средств, полученных от распределения его акций, образует акционерный капитал банка.

Уставный капитал банка может быть изменен по решению общего собрания акционеров.

13. Банк не вправе выпускать акции для покрытия убытков, связанных с его хозяйственной деятельностью.

14. Банк формирует резервный, страховой и другие фонды. Резервный фонд создается за счет ежеквартальных отчислений от прибыли в размерах, утверждаемых собранием акционеров.

По решению собрания акционеров в банке могут быть образованы другие фонды.

15. Уставной капитал состоит из обыкновенных акций. Держатель обыкновенной акции банка имеет право:

- принимать участие в голосовании на общем собрании акционеров по принципу «Одна акция - один голос»;

- ежеквартально получать дивиденды в размерах, определенных собранием акционеров;

- получать часть стоимости имущества банка при его ликвидации после удовлетворения всех кредиторов банка.

16. Банк вправе выпускать привилегированные акции и другие ценные бумаги разных категорий и номинальной стоимости, которые в силу действующего законодательства могут выпускать хозяйствующие субъекты.

Привилегированная акция не дает право голоса, но приносит фиксированный дивиденд и имеет преимущество перед обыкновенными акциями при распределении прибыли и ликвидации общества.

17.Акции банка могут быть оплачены акционерами в рублях, свободно конвертируемой валюте или путем внесения имущества в собственность либо в пользование банка. Стоимость акций выражается в рублях независимо от формы внесения вклада.

Распределение дивидендов, имущества банка в случае его ликвидации, а также преимущественное право на подписку вновь выпускаемых акций осуществляется между акционерами пропорционально их доле участия в акционерном капитале банка.

18.Акции банка являются именными.

Передача акций производится путем совершения передаточной надписи на самой акции и в книге держателей акций, которую ведет правление банка. В книгу должны быть внесены данные о каждой именной акции, времени приобретения акции, а также количество таких акций у каждого акционера.

19.Владелец акции обязан выплатить её номинальную стоимость. Акции могут быть выданы только после полной оплаты их стоимости. Акционерам может выдаваться сертификат на суммарную номинальную стоимость акций.

Акционер в сроки, установленные учредительным собранием, но не позднее года после регистрации банка, должен полностью выкупить акции. В противном случае неоплаченный остаток должен быть оплачен их владельцем по первому требованию правления банка, направленному в форме письма с уведомлением.

Акционеры, не уплатившие в срок требуемой суммы, лишаются права голоса в собрании акционеров и уплачивают за время просрочки 10% годовых с просроченной суммы.

Если акционеры, имеющие задолженность по оплате акций, проведут надлежащие платежи в течение двух месяцев, следующих за указанной.

bизвещении правления банка датой платежа, их правомочие участвовать в собраниях акционеров восстанавливается.

При отсутствии платежей в течение указанного выше срока банк вправе реализовать акции самостоятельно (найти другого партнера), а внесенные акционером средства возвратить ему или, с согласия акционера, считать его долю в акционерном капитале банка в сумме фактически оплаченных акций.

III.Обеспечение интересов клиентов

20.Банк постоянно поддерживает готовность своевременно и полностью выполнять принятые на себя обязательства путем регулирования структуры своего баланса в соответствии с устанавливаемыми Центральным банком РФ нормативами.

Банк депонирует часть привлеченных денежных средств в соответствии с нормативами, устанавливаемыми Центральным банком РФ.

IV.Операции банка

21.Кредитные ресурсы банка формируются за счет:

-   собственных средств банка (за 'вычетом стоимости приобретенных основных фондов, вложений, в паи и акций других банков предприятий и организаций и мобилизованных средств);

-   средств предприятий и организаций, находящихся на счетах в банке, в том числе средств, привлеченных в виде срочных вкладов (депозитов);

- вкладов граждан, привлекаемых на определенный срок и до востребования;

- кредитов других банков.

В качестве ресурсов кредитования может учитываться нераспределенная в течение операционного года прибыль.

V.Операции банка

22.Банк хранит свои денежные средства на корреспондентском счете банка, открытом в ГУ Центрального банка РФ.

23.Банк мобилизует свободные средства предприятий, организаций и физических лиц, хранящихся на расчетных, текущих депозитных или иных счетах в зависимости от характера их деятельности и направления использования средств.

Банк может привлекать во вклады денежные средства граждан. Денежные средства принимаются банком на определенный срок до востребования.

Банк обеспечивает сохранность принятых денежных средств. Выдача средств предприятиям и организациям производится в сроки, установленные договором. Выдача вкладов гражданам производится по их требованию.

24. Банк осуществляет кредитование предприятий и организаций, граждан.

Кредиты, предоставляемые банком, обеспечиваются залогом имущества принадлежащего заемщику, на которое может быть обращено взысканий в соответствии с действующим законодательством, гарантиями, поручительствами и обязательствами в других формах.

Банк может предоставлять кредит без обеспечения (бланковый кредит).

25.Банк осуществляет расчетное и кассовое обслуживание клиентов и банков-корреспондентов на договорной основе.

Все платежи со счетов клиентов, включая платежи в бюджет и на оплату труда, осуществляются банком в очередности, установленной действующим законодательством.

26.Банк может по лицензии Центрального банка РФ совершать операции в иностранной валюте с драгоценными металлами и камнями, изделиями из них.

27.Банк может в установленном порядке осуществлять кредитование, расчеты и другие операции, связанные с внешнеэкономической деятельностью.

Операции банка и его клиентов по привлечению и размещению средств в иностранной валюте в форме кредитов, займов, депозитов, вкладов и в других формах осуществляются по соответствующей лицензии Центрального банка РФ.

28.Банк может получать у других банков и предоставлять им кредиты.

29.Банк может открывать и вести счета клиентов и банков-корреспондентов, в том числе иностранных.

30.Банк может финансировать инвестиции по поручению распорядителей инвестируемых средств, а также за счет собственных средств банка.

31.Банк может выпускать, покупать, продавать и хранить платежные документы и ценные бумаги (чеки, аккредитивы, векселя, акции, облигации и другие документы), осуществлять иные операции с ними, а также получать и выплачивать доходы по акциям и другим ценным бумагам.

32.Банк может выдавать поручительства, гарантии и иные обязательства за третьих лиц, предусматривающие исполнение в денежной форме.

33.Банк может приобретать права требования по поставке товаров и оказанию услуг, принимать риски исполнения таких требований и инкассировать эти требования (форфейтинг), а также выполнять эти операции с дополнительным контролем за движением товаров (факторинг).

Банк может покупать у юридических и физических лиц, в том числе иностранных, и продавать им наличную иностранную валюту и валюту, находящуюся на счетах и во вкладах.

Банк может покупать и продавать в России и за ее пределами драгоценные металлы, камни, а также изделия из них.

35.Банк может привлекать и размещать драгоценные металлы во вклады, осуществлять иные операции с этими ценностями.

36.Банк может привлекать и размещать средства и управлять ценными бумагами по поручению клиентов (доверительные (трастовые) операции).

37.Банк может оказывать брокерские и консультационные услуги, (Осуществлять лизинговые операции (по поручению предприятий и организаций приобретать и передавать им на условиях аренды оборудование, транспортные средства и иное имущество).

38.Банк может производить другие операции и сделки по разрешению Центрального банка РФ, выдаваемому в пределах его компетенции.

39.Банк может:

-  осуществлять в установленном порядке иные банковские операции, не противоречащие законодательству РФ:

-  представлять интересы предприятий и организаций в финансовых и хозяйственных органах.

41.Все операции могут производиться как в рублях, так и в иностранной валюте при наличии соответствующей лицензии Центрального банка РФ.

42.Отношения банка с клиентами строятся на договорной основе.

43.Банк вправе:

-  на основании договора с клиентом устанавливать процентные ставки при проведении активных и пассивных операций, а также размеры комиссионного вознаграждения за оказываемые услуги;

-  получать от кредитуемых предприятий и организаций отчеты, балансы и документы, подтверждающие их платежеспособность, а также обеспеченность представленных кредитов;

-  требовать проведения экспертизы проектных решений при инвестировании объектов, которые предполагается осуществить с участием средств или кредитов банка;

-  прекращать дальнейшую выдачу кредита, досрочно взыскивать выданные суммы кредита при нарушении обязательств, предусмотренных кредитным договором;

-  объявлять в установленных законодательством случаях предприятия и организации неплатежеспособными. Вносить предложения о реорганизации или ликвидации таких предприятий и организаций.

VI. Распределение прибыли банка

44.После уплаты в соответствии с действующим законодательством налогов в бюджет прибыль используется в порядке, определяемом собранием акционеров банка.

VII. Управление банком

45.Органами управления банка являются:

-   общее собрание акционеров;

-   совет банка;

-   правление.

46.Общее собрание акционеров является высшим органом управления банком.

Общее собрание акционеров:

-   избирает совет банка и его председателя, ревизионную комиссию и определяет срок их полномочий;

-   утверждает решения совета банка об изменении размера уставного капитала, о расширении числа акционеров и их выходе из банка;

-назначает и освобождает от занимаемой должности председателя правления;

-утверждает устав банка, положения о правлении банка, ревизионной комиссии и вносит в них изменения;

-решает вопрос об открытии филиалов и представительств банка и наделении их правами;

-   рассматривает и утверждает годовой баланс банка, отчет о прибылях и убытках за истекший операционный год, заключение и отчет ревизионной комиссии;

-   распределяет прибыль банка, определяет размер выплачиваемых дивидендов;

-   назначает аудитора и устанавливает оплату его услуг.

47.Общие собрания акционеров бывают очередные и внеочередные. Очередные общие собрания акционеров созываются ежегодно не позднее,

чем через два месяца после составления баланса банка за отчетный год.

Внеочередные общие собрания акционеров могут созываться по требованию акционеров, владеющих не менее чем 25 процентами акций.

Извещения о проведении общего собрания акционеров и повестке дня и другие необходимые для проведения собрания материалы направляются акционерам не позднее, чем за 50 дней до созыва общего собрания акционеров.

48.Голосование на общем собрании акционеров проводится по принципу «Одна акция - один голос».

Акционеры могут передоверить свое право голоса другим акционерам (их представителям) по доверенности.

Общее собрание акционеров признается правомочным, если в нем участвуют акционеры, имеющие не менее 50 процентов голосов.

49.Для решения общим собранием акционеров следующих вопросов необходимо большинство в 3/4 голосов присутствующих на собрании акционеров:

а) изменение устава банка; б) принятие решения о реорганизации или о прекращении деятельности банка.

По всем остальным вопросам общее собрание акционеров принимает решение простым большинством голосов присутствующих на собрании акционеров.

50.Общее собрание акционеров избирает совет банка из числа акционеров или их представителей, который в промежутках между общими собраниями является высшим органом управления банком.

Совет банка:

-   в период между общими собраниями акционеров решает вопросы изменения состава акционеров;

-   вносит предложения об изменениях и дополнениях в устав банка и по другим вопросам, подлежащим рассмотрению на общем собрании акционеров;

-   утверждает организационную структуру банка, его филиалов и представительств;

-   принимает решение о создании собственных специальных фондов

банка;

-   утверждает размеры расходов на содержание и развитие банка;

-   контролирует работу правления банка.

51.Совет банка созывается его председателем не реже одного раза в квартал. Внеочередные заседания совета банка проводятся по предложению не менее 1 /3 его членов или ревизионной комиссии.

Решения совета банка принимаются большинством голосов. В случае равенства голосов голос председателя совета банка является решающим.

Решения совета банка считаются правомочными, если в его заседании участвуют не менее 2/3 членов совета.

52.Правление банка осуществляет текущее управление деятельностью банка и несет ответственность за ее результаты. Заседания правления проводятся по мере необходимости.

Правление банка:

-   обеспечивает выполнение решений общего собрания акционеров и совета банка;

-   утверждает положения о структурных подразделениях, филиалах и представительствах банка;

-   решает вопросы подбора, подготовки и использования кадров. Правление банка правомочно решать все внесенные на его рассмотрение вопросы при участии в заседаниях не менее половины членов правления;

-   решает иные вопросы, исполнение которых поручено правлению общим собранием или советом банка.

53.Решения принимаются простым большинством голосов. При равенстве голосов голос председателя правления является решающим.

При несогласии с принятым решением члены правления банка имеют право сообщить свое мнение совету банка.

54.Председатель правления банка руководит всей деятельностью банка в соответствии с полномочиями, предоставленными ему советом банка.

VIII. Учет и отчетность банка

55.Учет и отчетность в банке осуществляется в соответствии с правилами, устанавливаемыми Центральным банком РФ.i

56.Итоги деятельности банка отражаются в ежемесячных и годовых балансах, в отчете о прибылях и убытках, а также в годовом отчете, которые предоставляются в Центральный банк РФ.

Годовой баланс и отчет о прибылях и убытках после подтверждения аудиторской организацией утверждаются общим собранием акционеров и публикуются в печати.

57.Операционный год банка начинается 1 января и заканчивается31 декабря.

IX.Ревизия и проверка деятельности банка

58.Ревизия деятельности банка осуществляется ревизионной комиссией банка.

В состав ревизионной комиссии не могут быть избраны члены совета или правления банка, а также лица, занимающие какие-либо должности в банке.

Члены ревизионной комиссии несут ответственность за добросовестное выполнение возложенных на них обязанностей в порядке, определенном действующим законодательством.

В ходе выполнения возложенных на ревизионную комиссию функций комиссия может привлекать экспертов из числа лиц, не занимающих какие-либо штатные должности в банке.

Ревизионная комиссия проверяет соблюдение банком законодательных и других актов, регулирующих его деятельность, постановку внутри банковского контроля, кредитные, расчетные, валютные и другие операции, проведенные банком в течение года (сплошной проверкой или выборочно), состояние кассы и имущества.

Ревизионная комиссия представляет собранию акционеров отчет о проведенной ревизии, сопровождаемый в необходимых случаях рекомендациями по устранению недостатков, а также заключение о соответствии представленных на утверждение баланса и отчета о прибылях и убытках действительному состоянию дел в банке с рекомендациями по их утверждению.

Ревизии проводятся как по плану, утвержденному ревизионной комиссией, так и по требованию пайщиков, владеющих не менее 1/10 суммы акционерного капитала банка. По результатам ревизии ревизионная комиссия имеет право требовать созыва внеочередного собрания акционеров, совета и правления банка.

59.Контроль за деятельностью банка осуществляется Центральным банком РФ.

Проверки деятельности банка осуществляют Центральный банк Российской Федерации и другие органы в соответствии с действующим законодательством.

X. Прекращение деятельности банка

60.Деятельность банка прекращается по решению собрания акционеров, а также в других случаях, предусмотренных законодательством.

Имущество ликвидированного банка после расчетов по оплате труда с работниками банка и выполнения обязательств перед гражданами-вкладчиками, бюджетом и другими кредиторами распределяется между акционерами пропорционально размерам их акционерного капитала на день ликвидации.

61. Объявление о прекращении деятельности банка публикуется в печати.

62. Изменения и дополнения к настоящему Уставу регистрируются в установленном порядке в Центральном банке РФ.