Составитель: А.Ю.Казанская
Финансы и кредит
Учебно-методическое пособие для самоподготовки к практическим занятиям (в вопросах и ответах).
Таганрог: ЮФУ, 2007

4. КРЕДИТНАЯ СИСТЕМА

4.1. СУЩНОСТЬ, ФОРМЫ И ФУНКЦИИ КРЕДИТА

Как классифицируется банковский кредит?

Классификация банковского кредита происходит по ряду признаков.

1.Способ выдачи кредита:

-   наличные и безналичные кредиты (путем перечисления средств со счета или путем выдачи наличных денег со счета);

-   рефинансирование (переучет векселей, покупка ресурсов на межбанковском рынке, выпуск коммерческим банком облигаций и других долговых обязательств);

-   переоформление (реструктуризация долга);

-   вексельные кредиты.

2.Валюта кредита:

-   в национальной валюте;

-   в валюте страны кредитора;

-   в валюте третьей страны.

3.Количество участников:

-   двусторонние сделки;

-   многосторонние сделки.

4.Целевое назначение банковского кредита:

-   кредиты, предоставляемые на увеличение основного капитала (обновление производственных фондов, новое строительство, расширение объемов производства);

-   на временное пополнение оборотных средств;

-   на потребительской основе, в том числе ипотечные кредиты.

5.Техника предоставления:

-   разовые кредиты, т. е. выдаваемые одной суммой;

лимитированные кредиты (овердрафт, кредитные линии).

 6.Обеспеченность кредита:

-обеспеченный кредит - основная разновидность современного банковского кредита. В роли обеспечения может выступать любое имущество, принадлежащее заемщику на правах собственности: недвижимость, ценные бумаги и прочее. При нарушении заемщиком своих обязательств это имущество реализуется с целью возмещения понесенных убытков;

-необеспеченный кредит.

7.Срок погашения:

-   краткосрочные - предоставляются в основном на пополнение оборотных средств заемщика. Применяются на фондовом рынке, в торговле и сфере услуг. Срок погашения по этому виду кредита обычно не превышает одного года;

-   среднесрочные - предоставляются на срок от одного года до трех лет на цели производственного и коммерческого характера (например, аграрный сектор или частичная модернизация производства);

-   долгосрочные - используются в инвестиционных целях. Они обслуживают движение основных средств, отличаются большими объемами передаваемых кредитных ресурсов. Применяются при кредитовании реконструкции, технического перевооружения, нового строительства на предприятиях всех сфер экономики. Средний срок погашения обычно составляет от трех до пяти лет, но может достигать 25 и более лет, особенно при получении соответствующих финансовых гарантий со стороны государства.

8.Способ погашения:

-   кредиты, погашаемые одной суммой в конце срока, - традиционная форма возврата краткосрочных ссуд;

-   кредиты, погашаемые в рассрочку;

-   кредиты, погашаемые неравными долями в течение срока кредита(возможны предоставления льготного периода).

9.Вид процентной ставки:

-   кредиты с фиксированной процентной ставкой;

-   кредиты с плавающей процентной ставкой.

10.Способы взимания процента:

-   кредиты, процент по которым выплачивается в момент его общего погашения;

-   кредиты, процент по которым выплачивается равномерными взносами заемщика в течение всего срока действия кредитного договора;

-   кредиты, процент по которым удерживается банком в момент непосредственной выдачи их заемщику (используется лишь ростовщическим капиталом).